相続不動産を売却する際のポイントと最新の税控除：スムーズな手続きで負担軽減を｜ | 【仲介手数料無料】さいたま市緑区・東浦和の不動産情報ならA-LINE(エーライン)

こんにちは、さいたま市緑区東浦和の不動産会社A－LINE(エーライン)です！

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1. 相続不動産の売却とは？

親族が亡くなり、土地や家などの不動産を相続すると、相続人が複数いる場合や、遠方に住んでいて管理が難しい場合など、売却を検討するケースが増えています。

• 相続登記や名義変更を済ませ、実際に自分の所有物として扱う手続きが済んでいるかを最初に確認する必要があります。
• 不動産を売却して現金化した後、法定相続分や遺産分割協議で定めた割合に従って分配することが一般的です。

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2. 相続不動産売却時の基本ステップ

1. 相続登記・名義変更

   • 亡くなった方の名義のままでは売却できません。遺産分割協議書や戸籍謄本などを用意し、法務局で相続登記を完了させましょう。
   • 弁護士や司法書士に依頼すると、手続きをスムーズに進められます。

2. 不動産の査定と売却方針の決定

   • 相続人同士で話し合い、売却するかどうかを確定。複数の不動産会社に査定を依頼し、適正価格や売却戦略を確認します。
   • 相続人全員の合意形成がポイント。譲渡所得の計算や費用分担も事前に相談してください。

3. 売却活動・契約・決済

   • 買い手が見つかり、契約を結んだら引き渡し・残金決済を行い、譲渡所得の計算へと進みます。
   • 支払う税金や特例などを踏まえて、利益を相続人間で分割します。

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3. 売却に伴う最新の税控除・特例

(1) 3,000万円特別控除（譲渡所得）

• 原則: 居住用不動産を売却した場合、譲渡所得（売却益）から3,000万円を控除できる特例。
• 要件: 亡くなった方が生前に住んでいた自宅を相続し、相続人が売却するケースも対象になる可能性があります。ただし、空き家になってからの期間や建物の状態（耐震基準など）に条件がある場合も。

(2) 空き家に係る譲渡所得の特別控除（3000万円）

• 概要: 被相続人が住んでいた家が老朽化して空き家になった場合、一定の要件を満たすと譲渡所得から最高3,000万円の特別控除が受けられる特例があります。
• 最新情報（2023～2024年度）: この特例は延長が決定しており、令和5年度～令和7年度あたりまで適用が継続される見込み。要件として、昭和56年5月31日以前に建築された家屋など細かい規定があるため注意が必要です。

(3) 小規模宅地等の特例

• 相続税に対する特例ですが、相続時点の税負担を大幅に軽減できます。売却すると適用要件が外れるケースもあるので、相続後すぐに売却を決める前に要確認。

(4) その他の特例・優遇

• 住宅用家屋証明書など活用したリフォーム費用控除、被相続人居住用財産の譲渡特例など、組み合わせで節税できる場面があるかもしれません。税務署や税理士のアドバイスを受けると良いでしょう。

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4. 注意点

1. 譲渡所得税の計算

   • 譲渡所得＝売却価格－（取得費＋譲渡費用）
   • 相続時の取得費をどう設定するか（被相続人が購入した価格を引き継ぐなど）で計算が異なる場合があります。

2. 共有名義の調整

   • 相続人全員の同意と実印が必要。話し合いがまとまらないと売却できないケースもあるため、早めの協議が重要。

3. 売却時期と空き家の状態

   • 特定の特例を使うには、被相続人の死亡後一定期間以内（例：3年以内）に売却が必要などの期限が定められていることがあります。

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5. A－LINEが提供するサポート

1. 不動産査定・売却支援

   • 相続不動産の現状を踏まえた正確な価格査定や、売却活動のサポートを実施。
   • スピード重視の売却、もしくは高値売却を狙うなどニーズに合わせたプランを提案。

2. 専門家との連携

   • 税理士、司法書士、弁護士など複数の専門家と連携し、相続登記や税金対策をトータルコーディネート。複雑な手続きもワンストップで進めやすくなります。

3. 円滑な相続協議のアドバイス

   • 必要書類や交渉ポイントなどをアドバイスし、相続人同士の合意形成をサポート。必要に応じ、専門家との連携によってスムーズな話し合いを後押しします。

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相続不動産を売却する際には、複雑な税制や相続登記、兄弟間の話し合いなど、注意すべき点がたくさんあります。
しかし、要件を満たせば税負担を軽減できる特例や控除が用意されているのも事実。せっかくの財産を有効活用するためにも、制度を上手に利用しながらスムーズな売却を目指しましょう。A－LINEは、地域に根差した経験と専門家ネットワークを生かし、お客様の相続不動産売却を最後までサポートいたします。

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