こんにちは、さいたま市緑区東浦和の不動産会社A－LINE（エーライン）です！

パート・アルバイトで働く方、そしてそのご家族にとって、
必ず耳にするのが 「103万円の壁」 という言葉。

なんとなく
「超えたら損するんでしょ？」
「税金がかかるから働きすぎちゃいけないんだよね？」
とイメージしている方が多いですが、

実はこの“壁”の意味を正しく理解している人は意外と少ないのです。

今回は、
「そもそも103万円とは何の壁？」
「超えると具体的にどうなる？」
「損しない働き方は？」
を、初めてでもわかるように丁寧に解説します。

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1. 「103万円の壁」とは？

ズバリいうと、
所得税がかかるかどうかの境目 のことです。

会社員やパートの方の給与には、
誰でも自動的に 「給与所得控除」55万円 と
「基礎控除」48万円 が適用されます。

この2つを合計すると
→ 103万円（55万＋48万）

つまり、

年収が103万円以下なら所得税はゼロ

103万円を1円でも超えると所得税が発生

これが「103万円の壁」です。

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2. 103万円を超えると何が変わる？

【変化①】所得税がかかる

103万円を超えた瞬間、
超えた部分に対して5％の所得税がかかります。

例）年収104万円の場合
課税対象は 104万－103万＝1万円
所得税：1万円 × 5％＝ 500円

→ 超えても“いきなり大きく損する”わけではない！
とても小さな負担で済みます。

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【変化②】住民税は“100万円超え”で発生

実は、住民税の壁は103万円ではなく100万円です。
（非課税限度額は市区町村により数千円の差あり）

＞ 年収100万円を超えたら翌年度から住民税がかかる

住民税の負担イメージ
→ 年間 1～3万円程度

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実は「働いたのに手取りが減る」という現象は起きない

よくある誤解はコレです。

「103万円超えたら税金が引かれるから、
働いた分が全部消えるんでしょ？」

→ 答えは NO

所得税・住民税の負担額は働いた金額の一部だけ。
働いた分より税金が多く取られることは絶対にありません。

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3. 夫（妻）の扶養はどうなる？【ここが本質】

一般に言う「扶養から外れる」は、
税金ではなく “配偶者控除の対象から外れる” という意味です。

配偶者控除には2つのラインがあります。

壁	何が変わる？
103万円の壁	配偶者控除の満額が適用される上限
150万円の壁	配偶者特別控除の満額が受けられる上限

つまり、
103万円を超えても扶養はすぐ外れない、
150万円までは、夫（or妻）に大きな影響はほとんどありません。

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4. 「社会保険の扶養」とは別物

103万円は税金の話。
社会保険の扶養には “別の壁” があります。

社会保険の主なライン

• 130万円の壁（全国共通）

• 106万円の壁（大企業で働く人が対象）

これを超えると

• 自分で健康保険料を払う

• 自分で年金保険料も払う

という負担が発生します。

※社会保険料は月1.5〜2万円ほどが一般的

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5. 結局「どこまで働くのが一番得？」

▼ なるべく控除を維持したい
→ 100万円以内
（所得税も住民税もゼロ）

▼ 多少税金があってもOK、収入を増やしたい
→ 103万円以内

▼ 夫（妻）の配偶者控除を守りたい
→ 150万円以内

▼ 社会保険の扶養を維持したい
→ 106万円 or 130万円以内

▼ フルで働いて収入優先
→ 壁を気にせず働くのも選択肢の1つ

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6. よくある誤解まとめ

誤解	正しい理解
103万円を超えると“損する”	→ 超えても税金は数百円〜。損にはならない
扶養から外れるのは103万円	→ 税扶養は150万円まで控除あり
社会保険も103万円で外れる	→ 完全に別問題（106万円・130万円が目安）

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7. A-LINEが不動産会社としてこの話を発信する理由

実は、
年収の壁をどう超えるかは

• 賃貸選び

• 住宅ローン

• 将来の家計

• ライフプラン
  に大きく関わるからです。

• 130万円の壁を超えた方が手取りが増えるケース

• 年収調整よりも働いた方が家計が安定するケース

• 扶養に入るよりも社会保険加入のほうが将来の年金が増えるケース

といった“本当の損得”を知らずに選択してしまう人が少なくありません。

A-LINEでは、不動産購入だけでなく
家計・働き方・税金・ローンまで含めて相談できます。

「どこまで働くと手取りが得？」
「住宅ローンを考えると収入をどう調整すべき？」
こんな相談も大歓迎です。

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まとめ｜103万円の壁は「怖い壁」ではなく“ただの基準”

103万円の壁とは、
所得税が発生するラインのこと。

しかし実際には、

• 税金はごく少額

• 扶養控除は150万円まで維持

• 社会保険は別の基準
  であり、

「超えたら損する」というイメージは誤解です。

働き方を選ぶうえで大切なのは、
“家計全体で見たときの最適解” を知ること。

迷ったら、お気軽にご相談ください。
あなたのライフプランに寄り添って一緒に考えます。

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不動産に関するご相談は東浦和駅徒歩1分、
年中無休のA－LINEまでお気軽にお問合せください。

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